證監(jiān)會：將持續(xù)增強(qiáng)財務(wù)造假綜合懲防效率效果

證監(jiān)會1月5日召開資本市場財務(wù)造假綜合懲防體系跨部門工作推進(jìn)座談會。會議指出，黨中央國務(wù)院高度重視資本市場穩(wěn)定健康發(fā)展，要充分認(rèn)識財務(wù)造假背后的利益驅(qū)動和長期性復(fù)雜性，進(jìn)一步堅定信心，強(qiáng)化監(jiān)管合力，繼續(xù)共同扛起打擊和防范資本市場財務(wù)造假的政治責(zé)任。證監(jiān)會將繼續(xù)主動積極會同各部門以更實的舉措持續(xù)增強(qiáng)綜合懲防效率效果，不斷推動提升上市公司質(zhì)量和投資價值，有效保護(hù)投資者合法權(quán)益，全力護(hù)航資本市場高質(zhì)量發(fā)展，為中國式現(xiàn)代化貢獻(xiàn)力量。

會議通報了綜合懲防工作進(jìn)展。2024年7月5日國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)證監(jiān)會等部門《關(guān)于進(jìn)一步做好資本市場財務(wù)造假綜合懲防工作的意見》以來，各部門深入學(xué)習(xí)認(rèn)真貫徹落實習(xí)近平總書記重要指示批示精神，加強(qiáng)法治供給、加大對財務(wù)造假查處力度、合力懲治第三方配合造假、壓實中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任，行政執(zhí)法、刑事懲戒、民事追償、誠信約束有效銜接的全方位立體追責(zé)體系不斷深化，常態(tài)化長效化懲防機(jī)制進(jìn)一步健全。

2024年以來，證監(jiān)會累計查辦財務(wù)造假案件159起，做出行政處罰111起，罰沒金額81億元。會同相關(guān)部門堅持懲首惡和打幫兇并重，對43起案件大股東和實控人嚴(yán)肅追究責(zé)任，對配合造假的第三方堅決以行政違法共犯方式嚴(yán)懲。持續(xù)強(qiáng)化立體化追責(zé)，向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌財務(wù)造假犯罪線索112件，支持金通靈、美尚生態(tài)、錦州港等案件受損投資者提起特別代表人訴訟。強(qiáng)化對中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任追究。18家嚴(yán)重造假公司實質(zhì)觸及重大違法強(qiáng)制退市，先后對91家已退市公司立案調(diào)查，堅決防止“一退了之”。在各方共同努力下，上市公司財務(wù)造假綜合懲防體系逐步落地，監(jiān)管合力不斷增強(qiáng)，市場生態(tài)明顯好轉(zhuǎn)。

會上，各部門圍繞《綜合懲防意見》落實情況和下一步重點工作進(jìn)行了深入探討。會議認(rèn)為，資本市場財務(wù)造假綜合懲防體系建設(shè)已進(jìn)入深化落實的關(guān)鍵階段，必須堅持問題導(dǎo)向和系統(tǒng)思維打好綜合懲防“組合拳”。繼續(xù)完善制度保障，推動相關(guān)法律、法規(guī)出臺。進(jìn)一步增強(qiáng)行政、刑事、民事協(xié)同，深化重大案件行刑銜接，完善民事追責(zé)支持機(jī)制，對財務(wù)造假和第三方配合造假一體打擊。強(qiáng)化公司治理內(nèi)生約束，組織開展新一輪公司治理專項行動，加強(qiáng)綜合防范常態(tài)化長效化機(jī)制建設(shè)。